西班牙银行新法1月1日起生效 或将收紧贷款

在金融业中，银行对于贷款人的账户采取了精细化的风险管理策略。通常，银行会根据贷款人的信用状况和还款记录，将账户划分为四个不同的风险等级：正常账户、特殊监视账户、可疑账户和无法还款账户。

正常账户是那些表现良好的贷款人的账户，这些客户信用记录良好，还款稳定，属于低风险等级。对于那些超过30天未按时还款的客户，他们的账户将被特别关注，被划入特殊监视账户，这一类别隐含着较高的风险。

如款人继续忽视其还款义务，超过90天未还款，他们的账户将被标记为可疑账户，这是风险最高的等级。而对于那些长期拖欠贷款，超过两年仍未偿还的账户，银行将其归为无法还款账户。

银行的资金储备评估便是基于这四个风险等级进行的。随着贷款风险等级的提高，银行需要预留更多的资金来应对潜在的坏账损失。在现行的法律框架下，银行只需考虑为那些实际无法偿还的贷款损失金额进行资金储备。

从明年开始，情况将发生变化。银行需将所有放贷金额视为潜在的损失资金，这意味着银行的储备金要求将大幅提高。即使是正常账户中的贷款，在接下来的12个月内也将被视为银行的损失资金。对于其他三类风险账户，整个贷款期间内的贷款都将被视为损失资金。

据欧洲银行管理局估计，新法实施后，欧洲的银行平均将提高约13%的预留储备金。这将导致银行流动资金的减少。为了应对这一变化，银行可能会采取两种策略：一是从市场上筹集更多资本，二是降低贷款金额。虽然新法带来的冲击可能需要长达五年的调整期，但长远来看，这将有助于银行体系更加稳健，确保银行的运营更加稳健和可持续。